Налоговая инспекция предупреждает студентов о мошеннических действиях

Налоговая инспекция предупреждает студентов о мошеннических действиях

В настоящее время участились случаи, когда  для создания «фирм-однодневок» мошенники все чаще привлекают учащихся средних и высших учебных заведений, предлагая им за определенное вознаграждение создать фиктивную организацию в качестве номинального руководителя, учредителя, или зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя  без намерения осуществлять хозяйственную деятельность.

В уголовном законодательстве «фирмы-однодневки» однозначно отнесены к категории организаций, созданных исключительно в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом

Суть схемы с участием «фирм-однодневок» сводится к искусственному включению их в цепочку хозяйственных связей. Такие компании в дальнейшем используются в незаконной деятельности по обналичиванию денежных средств, добытых преступным путем. 

В подавляющем большинстве случаев для создания «фирм-однодневок» мошенники используют нуждающихся в денежных средствах граждан. В погоне за легкими деньгами достаточно часто студенты учебных заведений соглашаются стать номинальными руководителями таких фирм. Самое удивительное, что граждане соглашаются на незаконное образование юридических лиц добровольно, не осознавая тяжкие последствия таких действий. 

Мошенники, прекрасно зная, что такие «номинальные» учредители и руководители часто не осведомлены о преступном характере подобной деятельности,  стремятся убедить их в обратном. Но стоить знать, что подобным образом мошенники стремятся обезопасить от предусмотренной ответственности исключительно себя. 

Гражданам следует знать, что подставные или так называемые номинальные директора и учредители, в случае выявления нарушений законодательства, несут полную ответственность за деятельность «фирмы-однодневки».

Казалось бы, номинальный директор не участвует в деятельности организации, не принимает каких-либо решений, не распоряжается печатью организации, и т.д. Но в то же время он изначально вступает в сговор с организатором, договаривается о сумме денежного вознаграждения за предоставление документа, удостоверяющего личность, получает электронную подпись для совершения сделок и пр. И, поскольку «фирма-однодневка» без банковского расчетного счета злоумышленникам не интересна, под контролем организатора, подставное лицо принимает активные действия, направленные на открытие расчетных счетов в банковских учреждениях и передает право управления своим банковским счетом третьему лицу в его интересах.

При возникновении проблем с банками, правоохранительными, налоговыми органами организаторы – преступники требуют от номинальных руководителей незаконных действий, чтобы разрешить ситуацию, а при нежелании содействовать могут применять угрозы и шантаж, т.к. на «кону» могут стоять десятки миллионов рублей. 

В последнее время также набирает обороты использование так называемых дропперов, т.е. подставных лиц, пластиковые карты которых мошенники используют в нелегальных схемах по выводу украденных средств, выстраивая длинную цепочку переводов, чтобы организатора преступления найти было невозможно. Все это делается за вознаграждение. 

Исходя из практики, стать дропперами соглашаются чаще всего студенты, а также наиболее уязвимые слои населения как сироты, многодетные семьи и безработные.

Через счета «фирм-однодневок» и дропперов  совершаются такие преступления, как, например, уклонение от уплаты налогов, хищение бюджетных средств, передача взятки, финансирование теракта, продажа оружия или наркотиков и пр. Человек, ничего не зная про то, какие денежные средства проходят по его счетам и счетам его фирмы, чьи они и кому предназначаются, в один миг становится фигурантом уголовного дела, которое может закончиться лишением свободы.

Подставное лицо также несет ответственность своим имуществом и деньгами. Если по его счетам или счетам его фирмы были проведены фиктивные сделки, то лица, пострадавшие от преступлений, при совершении которых использовались счета подставного лица, через суд могут взыскать с него всю сумму фиктивной сделки, которая может исчисляться миллионами рублей.

Совет для тех, кто уже согласился стать номинальным директором или учредителем фирмы по просьбам и в интересах третьих лиц и передал им права и ключи от управления банковскими счетами. В целях минимизации рисков необходимо незамедлительно подать в налоговую инспекцию заявление по форме №Р34001 «Заявление физического лица о недостоверности сведений о нем в Едином государственном реестре юридических лиц». 

При регистрации в качестве индивидуального предпринимателя по просьбам и в интересах третьих лиц необходимо представить в налоговую инспекцию, осуществляющую функции регистрирующего органа, заявление по форме №Р26001 о прекращении деятельности в качестве индивидуального предпринимателя.

Также необходимо обратиться в полицию с заявлением в отношении лиц, в интересах которых действовало подставное лицо, закрыть счета в банках и аннулировать все подвязанные телефоны и ключи доступа к управлению этими счетами, аннулировать электронную подпись.

Следует помнить, что однажды позарившись на «легкие» деньги за открытие фирмы, или от участия в дропперских  схемах,  человек будет продолжать «отбывать наказание» всю жизнь. Наличие судимости и негативный финансовый рейтинг окажут свое отрицательное влияние на все сферы социальной жизни. 

Ведь, как правило, в современном обществе судимость ассоциируется с неблагонадежностью: если был судим – значит могут быть проблемы в будущем, и при этом неважно, сколько времени прошло с момента судимости. Могут возникнуть проблемы при трудоустройстве, создании своего бизнеса. Наличие судимости также может негативно повлиять при устройстве на работу близких родственников, особенно в государственные органы.

Делая вывод, следует сказать, что испорченная жизнь не стоит тех денег, которые мошенники  посулили за регистрацию «фирмы-однодневки».

Источник: Межрайонная ИФНС России № 39 по Республике Башкортостан